Betalingsregeling Belastingdienst: wat is er mogelijk?
Heeft u uw belasting niet op tijd betaald? Onderneem dan direct actie, aangezien de kosten alleen maar verder zullen oplopen.
In veel gevallen kunt u een betalingsregeling treffen, of uitstel van betaling voor de belastingschuld aanvragen. Wij laten u graag weten hoe u overeen kunt komen met de Belastingdienst.
Vraag vrijblijvend advies over een betalingsregeling met de Belastingdienst
Vul uw gegevens in en een van onze incassospecialisten neemt contact met u op.
Waarom een betalingsregeling?
De Belastingdienst is redelijk soepel met het aangaan van betalingsregelingen om te voorkomen dat burgers en ondernemers in de betalingsproblemen komen. U krijgt zo extra tijd om uw financiën op orde te krijgen, zonder dat de schulden oplopen doordat er aanmaningskosten en betaalverzuimboetes in rekening worden gebracht.
Als u nog andere openstaande schulden moet aflossen, kunt u de extra financiële ruimte gebruiken om de openstaande rekeningen te betalen. Met een partij anders dan de Belastingdienst kan namelijk geen betalingsregeling getroffen worden en loopt u het risico op incassokosten en eventuele proceskosten. Ook kan er beslag bij u worden gelegd of u kunt failliet verklaard worden.
Betalingsregeling Belastingdienst voor particulieren
Bent u als particulier te laat met het betalen van belasting? Ook dan zijn er verschillende regelingen die u kunt treffen met de Belastingdienst. Het aanvragen van betalingsuitstel of een betalingsregeling is niet alleen voor ondernemers of zzp’ers weggelegd. Wij vertellen u precies welke opties u heeft.
Kort uitstel van betaling
Is uw schuld minder dan €20.000? Dan kunt u een kort uitstel van betaling aanvragen waarbij u 4 maanden vanaf de uiterste betalingsdatum van de aanslag de tijd krijgt om het bedrag terug te betalen. Dit zijn de voorwaarden voor een kort uitstel van betaling:
- De totale openstaande belastingschuld ligt onder de €20.000. Een belastingschuld waarvoor u uitstel van betaling heeft gekregen door bezwaar of beroep telt hierbij niet mee.
- De schuld heeft geen betrekking op een voorlopige aanslag inkomstenbelasting, de Zorgverzekeringswet die u in meerdere termijnen mag betalen, of de motorrijtuigenbelasting. Wacht daarvoor op de naheffingsaanslag.
- U heeft nog niet eerder uitstel van betaling gekregen (ook niet voor de verrekening met een belastingteruggaaf).
- U heeft geen dwangbevel ontvangen na een openstaande belastingaanslag.
Als uw situatie aan bovengenoemde voorwaarden voldoet, kunt u een betalingsregeling bij de Belastingdienst aanvragen.
Betalingsregeling
U kunt een betalingsregeling van maximaal 12 maanden aanvragen als u niet in aanmerking komt voor een uitstel van betaling van 4 maanden, of na deze periode nog steeds niet kunt betalen. Deze betalingsregeling kunt u zelf aanvragen bij de Belastingdienst, of wij kunnen u hierbij ondersteunen.
Bij de aanvraag moet u inzicht geven in uw inkomsten en uitgaven en zelf een voorstel doen, bijvoorbeeld in hoeveel termijnen u de schuld denkt af te kunnen betalen. Accepteert de Belastingdienst u betalingsvoorstel? Dan moet u vanaf dat moment alle nieuwe aanslagen op tijd betalen.
Bijzonder uitstel van betaling
Kunt u de openstaande schuld niet in maximaal 12 maanden betalen? Alleen in uitzonderingssituaties is het mogelijk om een betalingsregeling van langer dan een jaar te krijgen. Dat is bijvoorbeeld het geval als u:
- uw huis dreigt kwijt te raken
- uw baan dreigt te verliezen
- uw gezondheid in gevaar komt
Betalingsregeling Belastingdienst voor ondernemers en zzp'ers
Heeft u oplopende schulden, kunt u uw rekeningen niet direct betalen en wilt u er alles aan doen om uw onderneming weer in de positieve cijfers te krijgen? Dan kan het treffen van een betalingsregeling met de Belastingdienst u de ruimte geven om uw financiën weer op orde te krijgen. Ook ondernemers en zzp’ers kunnen namelijk onder bepaalde voorwaarden in aanmerking komen voor uitstel van betaling.
Kort uitstel van betaling
Er zijn verschillende voorwaarden waaraan u als ondernemer of zzp’er moet voldoen om in aanmerking te komen voor 4 maanden uitstel van betaling. Lees verder en bekijk of dit van toepassing is op uw situatie:
- Uw totale openstaande belastingschuld is niet hoger dan €20.000. Belastingschulden waarvoor u uitstel van betaling heeft gekregen door bezwaar of beroep tellen hierbij niet mee.
- Het gaat niet om een belasting die u op aangifte moet betalen, zoals btw, loonheffingen en motorrijtuigenbelasting (wacht hiervoor op de naheffingsaanslag).
- Het gaat niet om de voorlopige aanslag voor de inkomstenbelasting, Zorgverzekeringswet of vennootschapsbelasting, die in termijnen betaald mag worden.
- U heeft tot dusver altijd op tijd, juist en volledig aangifte gedaan van de belasting waarvoor u uitstel van betaling aanvraagt.
- U heeft nog geen dwangbevel ontvangen voor de openstaande aanslag.
- U heeft geen openstaande vergrijpboete.
- U heeft niet eerder uitstel van betaling gekregen, bijvoorbeeld vanwege betalingsproblemen of een verrekening met een belastingteruggaaf.
Voldoet u niet aan de voorwaarden van uitstel van betaling, dan kunt u proberen een betalingsregeling te krijgen. Hieronder vertellen we u hoe.
Betalingsregeling
Heeft u als ondernemer of zzp’er langer de tijd nodig om uw belastingschuld te betalen? U kunt een betalingsregeling van maximaal 12 maanden aanvragen, geldig vanaf de dag waarop u de regeling overeenkomt.
Bij uw aanvraag moet u inzicht geven in de financiële situatie van de onderneming. U moet bijvoorbeeld de jaarstukken van de afgelopen jaren bijvoegen, alsmede een overzicht van lopende opdrachten en een financiële prognose voor de komende jaren. Geef ook aan in hoeveel termijnen u de schuld wilt afbetalen. Het kan voorkomen dat de Belastingdienst om een extra zekerheid vraagt in de vorm van een:
- Bankgarantie
- Verpanding
- Hypotheek
Accepteert de Belastingdienst uw betalingsvoorstel? Zorg er dan voor dat u vanaf dat moment alle nieuwe aanslagen op tijd betaalt.
Bijzondere situaties
Ook een onderneming of zelfstandige kan in bijzondere gevallen een betalingsregeling krijgen die langer duurt dan 12 maanden. Dit kan bijvoorbeeld als een grote klant onlangs failliet is gegaan of als u als ondernemer ernstig ziek bent geworden.
Als de schuld hoger is dan € 20.000 moet u kunnen bewijzen dat uw onderneming gezond is. Dat moet gedaan worden door een deskundige, zoals een accountant. Deze deskundige moet laten zien:
- Dat de onderneming betalingsproblemen heeft
- Dat deze betalingsproblemen tijdelijk zijn
- Wanneer deze betalingsproblemen weer voorbij zullen zijn
Zo hoeft u uw onderneming niet direct failliet te verklaren en kunt u er alles aan doen om de financiële situatie van uw onderneming weer gezond te maken.
Heeft u andere schulden?
Het kan voorkomen dat u naast uw belastingschuld nog andere schulden heeft. Hoewel een schuldeiser nooit verplicht is om een betalingsregeling te accepteren, kunt u altijd een voorstel hiervoor doen.
Heeft u een betalingsherinnering of aanmaning van Invorderingsbedrijf ontvangen en kunt u dit niet in een keer betalen? Dien dan online een voorstel voor een betalingsregeling bij ons in. Wij leggen dit voorstel bij de schuldeiser neer en informeren u zo snel mogelijk over de beslissing.
Saneringsakkoord
Zijn uw financiële problemen zo ernstig dat u dreigt failliet te gaan? Dan kunt u soms proberen een saneringsakkoord af te sluiten. In dat geval spreekt u, om een faillissement af te wenden, met de schuldeisers af dat u maar een deel van uw schulden af hoeft te betalen. Ook de Belastingdienst is in dat geval vaak bereid een deel van de schulden kwijt te schelden.
Plan een gratis adviesgesprek en ontdek uw mogelijkheden voor een regeling
Vul uw gegevens in en een van onze incassospecialisten neemt contact met u op.
FAQ: Veelgestelde vragen over een betalingsregeling bij de Belastingdienst
FAQ: Kost een betalingsregeling geld?
Een uitstel van betaling of een betalingsregeling brengt extra kosten met zich mee, namelijk de invorderingsrente. Deze ligt op dit moment op 4% vast in de wet.
FAQ: Kan ik een belastingschuld verrekenen met een belastingteruggaaf?
U kunt uw belastingschuld verrekenen met een belastingteruggave. Is de aanslag nog niet vervallen? Dan kunt u een brief sturen aan de Belastingdienst waarin u vraagt om een verrekening. Invorderingsbedrijf kan u daarbij ondersteunen. Als u te laat bent met betalen, dan trekt de fiscus het bedrag dat u nog krijgt automatisch af van het openstaande bedrag.
FAQ: Kan de Belastingdienst schulden kwijtschelden?
Particulieren en ondernemers kunnen in bepaalde gevallen een deel van hun belastingschuld kwijtschelden. Dit is situatie-afhankelijk. Bij particulieren berekent de Belastingdienst wat de betalingscapaciteit is middels het inkomen, vermogen, de bezittingen en andere openstaande schulden. Voor ondernemers geldt dat de ondernemer eerst een saneringsakkoord met andere schuldeisers moet bereiken.
Let op: voor bepaalde belastingen is het nooit mogelijk om kwijtschelding te krijgen, zoals motorrijtuigenbelasting, belasting van personenauto’s en motorrijwielen (bpm) en belasting zware motorrijtuigen (bzm).
FAQ: Wat als ik al een betalingsregeling voor een schuld bij de Belastingdienst heb?
U kunt een nieuwe betalingsregeling aanvragen als u al een lopende betalingsregeling hebt en uw nieuwe aanslag niet kunt betalen. De bedragen van beide openstaande betalingen worden dan bij elkaar opgeteld. Invorderingsbedrijf kan u ondersteunen bij het opstellen van een brief met een nieuw voorstel voor een betalingsregeling aan de Belastingdienst.
FAQ: Hoelang duurt het voor de Belastingdienst een beslissing neemt?
De beoordeling van een aanvraag voor een betalingsregeling duurt maximaal 8 weken. Binnen deze periode ontvangt u een brief met de beslissing.
FAQ: Ik heb een verzoek voor een betalingsregeling ingediend. Ontvang ik nog steeds aanmaningen?
U ontvangt geen betalingsherinneringen, aanmaningen of dwangbevelen voor de aanslag waarvoor u een verzoek voor een betalingsregeling heeft ingediend, tot de Belastingdienst een beslissing heeft genomen.
FAQ: Wat is schuldsanering?
Bent u particulier, heeft u veel schulden en is er geen uitzicht op verbetering? Dan kan de gemeente een schuldhulpverleningstraject voor u opzetten. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen minnelijke en wettelijke schuldsanering.
Bij een minnelijk schuldsaneringstraject krijgt u hulp met het regelen van uw financiën en het beheren van uw budget. Als uw schuldeisers niet akkoord gaan met het voorstel en de rechter een eventueel dwangakkoord afwijst, dan kunt u wettelijke schuldsanering aanvragen, waarbij de gemeente uw schulden overneemt en u een bewindvoerder krijgt.
FAQ: Wat als ik uitstel van betaling heb gekregen in verband met de coronacrisis?
Als u als ondernemer gebruik gemaakt hebt van het belastinguitstel omdat u vanaf 2020 getroffen was door de coronapandemie, moet u de belastingschuld sinds 1 oktober 2022 afbetalen. U heeft hiervoor 5 jaar de tijd, verdeeld over maximaal 60 termijnen.
Heeft uw klant die factuur nog steeds niet betaald? Blijf niet eeuwig wachten en schakel over op No Cure No Pay incasso!
- Géén succes = géén kosten
- 100% uitkering van de hoofdsom
- 95% slagingspercentage
Alstublieft,
Uw download
Voorbeeld ingebrekestelling
Direct aan de slag met het versturen van uw ingebrekestelling? Gebruik dan onze handig voorbeeldbrieven.
